根据县委巡察统一部署，2021年5月6日至7月6日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了巡察。8月27日，县委第二巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

（一）加强组织领导，强化组织保障

成立了以局党组书记李淑芳为组长，其他班子成员为副组长，各股室、中心负责人为成员的县审计局党组巡察整改工作领导小组。具体负责巡察整改工作的协调、督促、检查。党组书记李淑芳切实履行第一责任人的责任，亲力亲为抓部署、抓落实、抓督导。领导小组成员按照职责分工，严格做到守土有责、守土尽责、靠前指挥，研究制定了整改举措。

（二）制订整改方案，压实整改责任

局党组于2021年11月5日印发了《中共嘉禾县审计局党组关于县委第二巡察组反馈意见整改方案》（嘉审党发〔2021〕4号）和《嘉禾县审计局党组落实县委第二巡察组巡察反馈意见整改任务分解表》。明确了具体问题整改责任单位、责任人、责任领导和整改时限，切实做到领导责任到位、任务分解到位，全面压实整改工作责任，形成了上下联动、合力整改的工作格局。

（三）落实整改措施，推进问题整改

局党组将巡察整改工作与党史学习教育及深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想相结合，深化党员干部对巡察整改工作的思想认识，提高党员干部推进巡察反馈问题整改的思想自觉和行动自觉。对县委第二巡察组反馈的问题实行台账式和销号式管理，严格按照整改方案确定的“时间表”，稳步推进各项问题整改落实。做到完成一项销号一项，不留盲区、不留死角。

（四）强化监督检查，确保整改实效

坚持对巡察整改工作开展日常督查和集中督查。局党组书记李淑芳多次组织党组成员通过不定期检查、专项督查、专题会议督查等多种方式，对各责任单位整改工作进展情况进行动态监督管理，推进整改进度，严守整改标准，真正做到真整改真落实。

截止目前，巡察反馈的3个方面9个问题，已全部整改；巡察移交的3个立行立改问题已全部整改。

二、巡察反馈问题整改进展情况

（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央、省委、市委、县委决策部署方面

1.理论学习不经常，学习效果有差距。

（1）落实党组理论学习中心组制度不严，学习质量不高。

整改情况：一是出台了《嘉禾县审计局党组理论学习中心组学习制度》。二是制定了《嘉禾县审计局党组（党支部）理论学习中心组2021年专题学习重点内容安排》，发放专门的学习记录本，不定期抽查干部职工的学习笔记。三是对标嘉宣发〔2021〕8号文件要求，补学了相关专题学习，并作了详实的学习记录。

（2）学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对审计工作重要指示精神不深不实。

整改情况：一是2021年9月18日，组织全体干部职工学习了中央审计委员会第四次会议精神及湖南省审计委员会第六次会议精神。二是组织学习了习近平总书记关于防范化解重大风险的重要论述、习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的讲话精神等，并抽查干部职工的学习笔记。三是把“学习强国”APP平台学习积分作为干部职工考核的重要依据，督促全体干部职工用好学习强国APP。

2.贯彻落实政治审计要求不坚决。

（3）实现“审计全覆盖”目标还有差距。

整改情况：一是出台了《中共嘉禾县委审计委员会关于深入推进审计全覆盖的实施办法》。二是2021年9月30日，局党组召开巡察整改民主生活会时，决定五年内将应审单位轮审一遍，实现审计全覆盖。三是2022年初对2021年的财政预算执行和决策草案进行审计时，将对一级预算单位进行全覆盖，先列入审计方案，年底开始采集数据。

（4）政府投资建设项目审计效率不高，应对措施不够有力，影响营商环境。

整改情况：一是积极督促被审计单位按照规定提供完备的手续和资料，及时推进，按规定依法审结。二是对资料齐全未按时完成审计项目的协审机构，在结算费用时，按制度规定进行费用核减。三是加强业务培训，对审计人员进行了审计准则、政府投资建设项目竣工结算审计程序规定等相关文件的学习。

（5）审计职能发挥不充分，过于依赖协审机构，监督作用有缺失。

反馈问题：一是部分审计人员业务能力与高标准完成审计任务还有差距，敬业精神有欠缺。

整改情况：一是2021年新招聘的3名工作人员，已到岗见习工作，改善了我局审计人员年龄结构和知识结构。二是积极组织参加各种培训，不断提高审计人员的政治素养和业务能力。2021年我局派1人参加南京审计学院学习计算机审计；派3人参加市局的专业审计，实行以审代训；7月22日，组织全体人员进行了一次审计业务知识培训；10月26-28日，全体人员参加了审计署税收和非税收入征管审计视频业务培训；11月4日对新修订的审计法开展集中学习。三是把善于和多出审计精品纳入年终绩效考核的重要内容。

反馈问题：二是移送问题线索较少，震慑力不足。

整改情况：一是对于审计发现的问题实行集体研究制度，特别是对于审计中发现的较大问题，都能及时报告主要领导，集体讨论，研究对策措施，无个人表态现象。在编制年度审计计划和审计方案时，明确重点的审计单位和审计侧重点。二是实行了领导包组挂帅制度，每个审计组都由分管领导任组长，实行组长负责制，主要领导到审计现场督查，发现问题及时调度。三是对于2018年以来政府投资审计发现的问题重新进行了梳理甄别。

反馈问题：三是政府投资项目委托审计（服务外包）项目较多。

整改情况：一是组织政府投资审计人员学习了《嘉禾县政府投资建设项目隐蔽工程签证及设计变更管理办法》、《招投标法》等与政府投资审计相关的知识。二是加强对协审机构廉政监督，强化协审机构工作人员廉洁从审意识，对协审机构工作人员进行了廉政谈心谈话，提高执行廉洁纪律的自觉性。三是逐步加大自审力度，确保审计质量提升和防范廉政风险。

3.审计整改不较真，做好审计后半篇文章不够扎实。

（6）常态化审计整改工作机制不够健全，督促审计整改有差距。

整改情况：一是严格按照中共嘉禾县委审计委员会《关于进一步加强审计整改的实施意见》的精神，督促被审计单位在规定的时间内整改到位。二是对于未整改到位的问题，下发了审计整改督办函，跟踪督促整改落实情况，截止目前，全部问题已经整改到位。

4.意识形态领域存在薄弱环节，落实意识形态工作责任制不够有力。

（7）牢牢把握党对意识形态工作的领导权不够坚强有力，存在“缺位”现象。

整改情况：一是出台了《中共嘉禾县审计局党组落实意识形态工作责任制实施方案》，建立健全了意识形态工作领导责任制，明确了工作目标和工作责任。二是坚持业务和意识形态工作两手抓、两不误，把意识形态工作与党建工作、业务工作相结合，做到一同部署、一同落实、一同检查、一同考核。三是定期召开专题会议研究部署、分析研判，通过谈心、走访等形式，解决问题，强化党员干部思想理论武装，牢牢掌握意识形态工作的领导权、管理权、话语权和主动权。

（二）群众身边腐败和不正之风方面

5.落实中央八项规定精神和实施细则有差距。

（8）“四风”变种和违反中央八项规定精神突出问题自查自纠工作不彻底。

整改情况：一是组织全体干部职工学习了中央八项规定和六条禁令精神。二是将违规资金及时清退到位。

（9）违规使用工会会费超标准购买服装、超范围发放服装。

整改情况：一是组织全体干部职工学习了《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》精神。二是将违规资金及时清退到位。

（10）违规报销应由个人负担的医保费用和交通违章罚没款。

整改情况：一是按照相关规定，对局机关财务进行全面清查。二是将违规资金及时清退到位。

（三）基层党组织领导班子和干部队伍建设方面

6.党组领导核心作用发挥不充分。

（11）政府投资项目审计业务工作未纳入局党组会议研究，存在廉政风险。

整改情况：一是制定了《中共嘉禾县审计局党组会议制度》将政府投资项目审计情况纳入局党组会议研究内容，并邀请派驻纪检监察组参会进行全程监督，政府投资审计项目审计情况需经局党组会议研究同意，才能出具正式报告。二是修订了《嘉禾县审计局“三重一大”决策制度》，严格落实“三重一大”制度，所有审计发现的重大问题，审计组都必须及时向局党组报告，并提请局党组会议研究决定是否移送相关部门处理。

（12）领导干部岗位交流机制不健全。

整改情况：一是组织班子成员学习了《党政领导干部选拔任用工作条例》。二是严格执行干部定期轮岗制度，已对领导班子成员的分工进行了调整。

7.党内政治生活不严肃。

（13）领导班子民主生活会质量不高。

整改情况：一是扎实做好会前准备工作，及时制定会议方案报相关部门审批。二是建立问题整改台账，督促领导班子成员，坚持问题导向，按照问题清单，逐一整改到位。三是收集整理好民主生活会资料，及时报送相关部门审核存档。四是民主生活会上党组成员都严肃认真开展批评与自我批评，到会领导作了点评。

（14）落实组织生活制度不够到位。

整改情况：局支委会组织学习了《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，切实加强和改进机关党的工作，充分发挥局支委会作用，推动机关治理和审计事业发展；同时，已建立问题清单台账，对每名党员进行评定等次。

8.发展党员程序不规范。

（15）党支部对预备党员教育考察不足。

整改情况：预备党员定期向局支委会提交了思想汇报材料。局支委会已按规定对其进行考察和谈心谈话。

9.干部队伍建设存在短板。

（16）干部队伍管理不规范。

整改情况：该同志已办理提前退休手续。对局财务工作人员进行了调整。

（15）干部干事创业积极性不高。

整改情况：一是在干部职工2021年第三、四季度平时考核时，对承担急难险重任务、难度较大的审计项目主审的工作人员，当期平时考核结果直接确定为好等次。二是修订了《嘉禾县审计局绩效考核奖金再分配办法》。

三、继续深化后续整改

1.进一步压实政治责任。强化政治担当、责任担当，始终坚持党要管党、全面从严治党，严格落实党风廉政建设“主体责任”，不断推进“不忘初心、牢记使命”主题教育和党史学习教育制度化、常态化。严格执行党组中心组学习制度和党员干部理论学习制度，健全完善党内组织生活制度，自觉加强党性修养，严明政治纪律和政治规矩。

2.进一步抓实整改到位。坚持对巡察整改工作紧抓不放，确保高标准、高质量全面完成整改任务。持续排查各领域、各层面、各环节存在的薄弱环节，对立行立改、整改到位的问题，定期组织“回头看”，防止死灰复燃；对整改过程中及持续推进中发现的新情况、新问题，坚持目标不变、标准不降、力度不减地进行整改。

3.进一步落实长效机制。针对反馈的问题，吸取教训、举一反三，修订各项管理制度，健全完善相关工作制度，切实严格制度管理，巩固和扩大整改成果。对已经建立的制度，加强制度执行力；对尚不完善的制度，抓好制度建设，消除制度盲点；对需要较长时间整改的问题，制定切实可行方案，做到边整边改、立行立改。

4.进一步巩固整改成果。把巡察整改工作作为推进提升审计工作效能的重要契机，巩固好、坚持好整改成果，通过整改促进工作提档升级，促进全局干部职工作风转变，切实把巡察成果转化为推动我县审计事业高质量发展的强大动力。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系地址：珠泉镇建设路3号；电话：6622415；电子邮箱：2101300538@qq.com。

中共嘉禾县审计局党组

2022年1月29日